つみたてNISA（積立NISA）とは？一般NISAとの比較、メリット・デメリットをチェック
つみたてNISAとは、投資で得た利益にかかる税金がゼロになるお得な制度です。本来、20％程度の税金がかかるのですが、これが0％になるということで注目され、2020年12月末時点で300万人以上が利用しています。
テレビやネットで見聞きしたことはあるけれど、詳しくは知らないという方も多いのではないでしょうか。
そこで、このページでは「つみたてNISA」について、メリットのシミュレーションから、注意したいポイント・デメリットまで、わかりやすく解説します。
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つみたてNISAは、投資信託による積立投資を支援する制度です。通常は投資で利益が出ると、約20％が税金として差し引かれます。ところが、つみたてNISAを使うと、利益にかかる税金がゼロになるのです。
たとえば、通常の投資で100万円の利益が出たら、約20万円の税金を払うことになります。しかし、つみたてNISAを使っていれば、税金がかかりません。この場合、通常より20万円もお得になります。
「100万円も利益が出るの？」と思われた方は、ぜひメリットのシミュレーションをご覧ください！
「一般NISA」の違いを比較
「つみたてNISA」と同じような制度に「NISA（一般NISA）」があります。こちらも、投資で得られた利益にかかる税金がゼロになる制度です。2つの制度を比較しつつ、どちらがおすすめなのか解説していきます。
- 運用できる「商品」を比較
- 「1年間に投資できる額」と「運用できる期間」を比較
- どちらがおすすめ？
それでは、順に見ていきましょう！
（1）運用できる「商品」を比較
つみたてNISAで運用できる商品は、長期の資産形成に向いている投資信託と一部のETFです。（2023年1月現在、218本）
対して一般NISAは、株・投資信託・ETF・リートと、さまざまな商品で運用できます。リートとは、比較的少ない金額で不動産に投資できる株のような金融商品です。
| 商品 | つみたてNISA | 一般NISA |
|---|---|---|
| 投資信託 | 金融庁が指定 したものに限る |
すべて の銘柄 |
| ETF | ||
| 株 | - | |
| リート |
投資信託の中には、長期にわたる資産形成には向かないものが数多くあります。また、個別株投資も、銘柄選びに失敗してしまう可能性があります。そこで、つみたてNISAでは、投資初心者の方が間違った商品選びをしないように、運用できる商品が厳選されているのです。
（2）「1年間に投資できる額」と「運用できる期間」を比較
| 制度名 | つみたてNISA | 一般NISA |
|---|---|---|
| 年間で投資できる金額 （非課税投資枠） |
40万円 | 120万円 |
| 1つの投資枠につき 運用できる期間 （非課税期間） |
20年間 | 5年間 |
| 新規投資枠の終了年 | 2042年 | 2028年※ |
| 最後の投資枠の 非課税期間終了年 |
2061年 | 2032年 |
※現行の一般NISAは2023年までで終了となり、2024年からは新NISAに衣替えされます。
（参考ページ：NISAで投資信託を運用しよう）
つみたてNISAは1つの非課税投資枠につき最大20年間も運用できる制度で、長期にわたる資産形成に向いています。ただし、その分、一般NISAよりも年間で投資できる金額は少ないです。
（3）どちらがおすすめ？
こつこつ資産形成をしたい方には、つみたてNISAがおすすめです。1つの投資枠につき20年もの長い非課税期間が設けられているため、より長く優遇を受けられるのでお得です。また、投資できる商品が金融庁お墨付きの投資信託に限られているため、投資初心者の方でも失敗しにくいのもポイントです。
一方、一般NISAは、年間で投資できる金額が120万円と大きいため、まとまった金額を運用したい方に人におすすめです。また、一般NISAでは、株にも投資できるところがメリットです。
| つみたてNISA | NISA |
|---|---|
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メリットのシミュレーション
つみたてNISAの非課税期間は20年、新規で投資できる非課税投資枠が2042年まで用意されています。つまり、2061年まで運用できるのです。2021年から始めれば、積立開始から運用終了まで、合計41年間もお得に運用できます。
このように、長期にわたって税の優遇を受けられることが、つみたてNISA最大のメリットです。
以下の図は、つみたてNISAを最大限に活用した場合に、いくらになるかをシミュレーションしたグラフです。毎年上限の40万円をそれぞれ20年間運用した場合を想定しています。年間の利回りが「3％」、「4％」、「5％」と3パターンを用意しました。
| 年間の 利回り |
運用結果 | 利益 （運用結果 －積立額） |
節税額 （利益 ×20.315％） |
|---|---|---|---|
| 3％ | 1,589万円 | 789万円 | 160万円 |
| 4％ | 1,928万円 | 1,128万円 | 229万円 |
| 5％ | 2,334万円 | 1,534万円 | 311万円 |
年間の利回りが5％で運用できた場合、つみたてNISAだけで2,000万円超の資金を用意できます。また、普通の口座で運用するより、300万円以上も税金がお得になります。
このようにシミュレーションしてみると、つみたてNISAのメリットの大きさがお分かりいただけるかと思います！
注意したいポイント・デメリット
続いて、つみたてNISAで注意したいポイント、デメリットを解説します。以下のような内容です。
- 【要注意①】
一度使った非課税投資枠は復活しない - 【要注意②】
一般NISAとつみたてNISAは同時に使えない - 【デメリット】
損益通算ができない
順番に見ていきます。
【要注意①】一度使った枠は復活しない
つみたてNISAで投資できる金額（非課税投資枠）は、年40万円までです。一度この枠を使ってしまうと、積み立てた投資信託を売ったとしても、利用した非課税投資枠は復活しないので注意しましょう。
また、40万円使い切らなかった場合も、残りを翌年に持ち越すことはできません。
【要注意②】一般NISAとは同時に使えない
つみたてNISAでは年40万円、一般NISAでは年120万円まで投資できます。これら2つの制度は、どちらかを選んで利用しなければなりません。つまり、同時に両方使うことはできません。
ただし、年によって切り替えることはできます。たとえば、2021年までは「一般NISA」を使っていたけれど、2022年から「つみたてNISA」に切り替えるのは可能です。
【デメリット】損益通算ができない
損益通算とは、1年間で出た利益と損失をひとまとめにすることで、支払う税金を少なくできるテクニックです。しかし、つみたてNISAで出してしまった損失は、損益通算に使えません。
積立する銘柄の選び方
つみたてNISAは対象商品が厳選されているとはいえ、約150銘柄の中から選ばなければなりません。「どうやって選べばいいか分からない」という方のために、参考となるページをまとめたので、ぜひご覧ください！
次のページでは、つみたてNISAを利用する金融機関の選び方・チェックポイントを見ていきます。
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